Tartós befektetési betétszámla

A Tartós Befektetési Betétszámla jellemzői:
A 2010-es évi SZJA változtatások tették lehetővé, hogy Tartós Befektetési Betétszámlával az ügyfelek hosszú távú befektetéseik kamatait adómentesen, illetve kedvezményes adókulccsal realizálják.
A Tartós Befektetési Betétszámla egy hosszú távú megtakarítást szolgáló forintszámla, amelyen az elhelyezett megtakarításai után fizetendő kamatra vonatkozó adózás kedvezőbbé tehető.

A Tartós Befektetési Betétszámlán, a számla nyitásától kezdve a keletkezett kamatjövedelmek adózása:

• Kamatadó mentesek, ha a Számlatulajdonos megvárja az 5 éves lekötési időszak végét.
• 10%-os kamatadó terheli, ha a lekötési időszak indulását követően 3 évet meghaladóan, de az 5 éves időszak vége előtt kerül felhasználásra e betét, illetve a 3. év végén történő részkivétel esetén a kivett részre vonatkozóan.
• A mindenkori hatályos adózási törvények szerinti mértékű (jelenleg 20%, 2011.01.01-től 16%) kamatadó terheli, ha 3 éven belül történik a megtakarítás kivonása a Tartós Befektetési Betétszámláról.

Számlanyitás, számlavezetés

• Egy pénzügyi szolgáltatónál egy évben egy Tartós Befektetési Betétszámla nyitható.
• Tartós Befektetési Betétszámla kizárólag egy névre és forintban nyitható.
• A megtakarítási idő két időszakra osztható:
  • A befizetési időszak a betétszámla megnyitásától kezdődően az adott év december 31-ig tart. Ez idő alatt tetszőleges alkalommal teljesíthető befizetés a betétszámlára, valamint le is köthető a már befizetett összeg. Az első befizetéskor minimálisan befizethető összeg 100.000 Ft.
  • A befizetési időszakot követő év január 1-jétől indul a lekötési időszak, amely 3+2 évet foglal magában. A lekötési időszak alatt a betétszámlákra újabb befizetés nem történhet.
• A Számlatulajdonosnak lehetősége van a Tartós Befektetési Betétszámla fedezetként rendelkezésre álló egyenlegének erejéig betét egyszeri vagy ismétlődő lekötésére, betétszerződési megbízás adásával. A megbízás a számlavezető bankfiókban kezdeményezhető. Ezeket a lekötött betéteket a Takarékszövetkezet a Tartós Befektetési Betétszámlához kapcsolódó külön betétszámlán tartja nyilván és kezeli.
• Tartós Befektetési Betétszámláról a kivét, vagy megszűntetés összege kizárólag a Szigetvári Takarékszövetkezetnél vezetett lakossági bankszámlára vezethető vissza, ahonnan az Ügyfél rendelkezhet a további felhasználás módjáról.

Pénzkivonás, részkifizetés, megszüntetés

• Pénzkivonás a számláról részleteiben nem lehetséges, mindennemű kivét a szerződés megszakításával és a betétszámla megszüntetésével jár, és a betétszámla megnyitásától eltelt időszak szerinti adó megállapítási és fizetési kötelezettségek a teljes elhelyezett összeg kamataira vonatkoznak.
• A 3. lekötési év végén van lehetőség a megtakarítási állomány egy részét kivonni, de a fennmaradó állománynak a minimum 100.000,- forint értéket el kell érnie.
• Nem számít pénzkivonásnak a számlán betétlekötések felbontása, amennyiben a Tartós Befektetési Betétszámlán kezelődik továbbra is.

 Szigetvári Takarékszövetkezet

Tájékoztatjuk Tisztelt Ügyfeleinket, hogy a Hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló 1996. évi CXII. törvény (97 – 107 §) értelmében az OBA Igazgatótanácsa határozata szerint a tagintézetek kötelessége az OBA által megfogalmazott egységes Ügyfél-tájékoztatót 2011. február 1-től évente legalább egyszer ügyfeleik rendelkezésére bocsátani.
További részletekről az alábbi dokumentumban olvashatnak.

Tartós befektetési betétszámla

Az EBKM mértéke megegyezik a meghirdetett kamat mértékével.
A kamatozás változó, a mindenkori MNB jegybanki alapkamat mértékéhez igazodik
A Tartós Befektetési Betétszámlán és a hozzá kapcsolt lekötésekben elhelyezett összeg a mindenkori adójogszabályok szerint mentes a kamatadó alól, ha a betét az 5 éves megtakarítási periódust megszolgálta.

Szigetvári Takarékszövetkezet

Kapcsolódó dokumentumok

• Hirdetmény Tartós befektetési betétszámla